Formação de Analista Fiscal 3.0 - Fellipe Guerra

O curso de Formação em Analista Fiscal 3.0 é voltado para Estudantes de Contabilidade, Profissionais da área de Faturamento, Compras, Auxiliares de Escrita Fiscal e Contábil, Contadores, Profissionais que trabalham na área contábil ou administrativa de uma empresa.

Domine o Setor Fiscal de Forma Simples e Prática e torne-se um Verdadeiro Especialista!

Descubra o Método que Utilizei para Dominar o Setor Fiscal e a Estratégia para Ganhar Dinheiro com Consultorias Tributárias, atuando na Diminuição de Riscos e Penalidades, mesmo que Você Não Tenha Experiência.

Imagine agora poder trabalhar com empresas do Lucro Real, ser reconhecido em seu trabalho pelo seu conhecimento na área, seu domínio do eLalur, Simples Nacional, ICMS, PIS e COFINS, Apurações dos Impostos e SPEDs.

Eu sou Fellipe Guerra, Contador, Tributarista e Empresário Contábil. Atualmente estou finalizando um Doutorado em Ciências da Informação pela Universidade Fernando Pessoa em Portugal. Sou Mestre em Administração e Controladoria pela UFC e tenho sido Reconhecido como um dos principais Influenciadores da Contabilidade Brasileira. Membro da academia de Ciências Contábeis do Estado do Ceará. Autor de Livros nas áreas Contábil, Tributária e de Empreendedorismo. Fui Vice-Presidente do CRC-CE na Gestão 2016-2019. Atuo como Coordenador de cursos de pós-graduação no IPOG. Sou Sócio Diretor do Grupo Compliance (Contabilidade, Consultoria Empresarial e Marketing Digital).

Neste programa de formação você irá encontrar mais de 15 anos de experiências, estruturados e organizados em 10 módulos, separados da seguinte forma:

MÓDULO 1 – INTRODUÇÃO A LEGISLAÇÃO TRIBUTÁRIA

• Teoria x Prática da Legislação Tributária
• Hierarquia dos Atos Legais
• Apresentação dos Atos Legais
• Princípios da Legislação e Direito Tributário
• Conceito de Tributo
• Classificação dos Tributos
• Regime Cumulativo
• Regime Não Cumulativo
• Obrigações Principais
• Obrigações Acessórias

MÓDULO 2 – IRPJ E CSLL

• Contextualização dos Regimes Tributários
• Lucro Presumido – Obrigatoriedade
• Lucro Presumido – Percentuais de Presunção e Aliquotas
• Lucro Presumido – Formas de Apuração
• Lucro Presumido – Exercícios Práticos
• Lucro Arbitrado – Hipóteses de Arbitramento
• Lucro Arbitrado – Majoração do IRPJ
• Lucro Arbitrado – Cálculo do IRPJ
• Lucro Arbitrado – Ferramenta de Planejamento Tributário
• Lucro Arbitrado – Exercícios Práticos
• Lucro Real – Obrigatoriedade
• Lucro Real – Periodicidade e Determinação
• Lucro Real – Adições
• Lucro Real – Exclusões e Compensações de Prejuízos
• Lucro Real – Lucro Real Anual com Bases Estimadas Mensais
• Lucro da Exploração – Considerações
• Lucro Real – A história de João e Maria (Fiscal x Societário)
• Lucro Real – AVP e AVJ
• Exercícios na Prática – Lucro Real

MÓDULO 3 – SIMPLES NACIONAL

• Contextualização sobre o Regime Tributário
• Porte Economico x Regime Tributário.1
• Simples como Benefício
• Opção pelo Simples Nacional
• Cálculo Básico do Simples Nacional
• Cálculo do Simples Nacional – RBT12 Início de Atividade
• Cálculo do Simples Nacional – Ênfase no ICMS
• Cálculo do Simples Nacional – Regime de Caixa
• Fator R – Anexo V ou III?
• Fator R – Exercício
• Casos Específicos (Oficina Mecânica, Supermercados e Farmácias)
• Caso Prático – Oficina Mecânica
• Caso Prático – Supermercado
• Caso Prático – Farmácia
• Exclusão do Simples Nacional
• SPED Contábil – Escrituração Contábil para Empresas do Simples Nacional
• Processo de Compensação e Restituição para o Simples Nacional
• IRPJ sobre Ganho de Capital – Extra Simples Nacional

MÓDULO 4 – ICMS

• Introdução ao Estudo do ICMS
• Não Cumulatividade aplicada ao ICMS
• Isenção e Não Incidência aplicada ao ICMS
• Seletividade aplicada ao ICMS
• Diferencial de Alíquotas
• ICMS – Importação
• ICMS – Não Incidência
• Esquematização da Lei Kandir
• Hipóteses de Incidência
• Incidência Específica
• Hipóteses de Não Incidência
• Contribuinte
• Responsabilidade Tributária
• Substituição Tributária
• Substituição Tributária – Cálculos
• Substituição Tributária – Restituição
• Substituição Tributária – Conv. 142 de 2018
• Local da Operação
• Local da Prestação
• Fato Gerador
• Base de Cálculo
• Ausência de Valor
• Ativo Imobilizado – CIAP
• Estorno de Crédito
• Apuração do ICMS Não Cumulativa

MÓDULO 5 – PIS e COFINS

• Histórico das Contribuições
• Modalidades de Tributação
• Renuncia Fiscal (Isenções, Não Incidência e Imunidade)
• Regimes de Tributação
• Cumulatividade
• Cumulatividade – Casos Práticos
• Não Cumulatividade
• Não Cumulatividade – Casos Práticos
• Monofásicos
• Substituição Tributária
• Alíquota Zero
• Zona Franca de Manaus
• Suspensão e Não Incidência
• Importações
• Casos Práticos – Situações Especiais

MÓDULO 6 – ISS

• Introdução ao estudo da Lei Complementar 116/2003
• Contribuinte
• Fato gerador
• Sujeito Passivo
• Base de Cálculo
• Alíquotas
• Cálculo Efetivo do ISS
• Distinções entre os 5.570 municípios do Brasil
• Substituição Tributária
• ISS e o Simples Nacional

MÓDULO 7 – IPI

• Introdução ao estudo do RIPI/2010
• Contribuinte
• Fato gerador
• Base de Cálculo
• Alíquotas
• Periodicidade
• Tratamentos relativos a TABELA TIPI
• Livros Fiscais
• Obrigações Acessórias
• Caso Prático 1
• Caso Prático 2

MÓDULO 8 – RETENÇÕES TRIBUTÁRIAS

• Introdução a sistemática das retenções
• IRRF – Pessoa Física x Pessoa Física
• IRRF – Pessoa Física x Pessoa Jurídica
• IRRF – Pessoa Jurídica x Pessoa Jurídica
• CSRF – Pessoa Jurídica x Pessoa Jurídica
• CSRF – Impactos nas Apurações de PIS, COFINS e CSLL
• INSS – Cessão de Mão de Obra
• INSS – Retenções Efetivas
• INSS – Impactos na EFD-Reinf

MÓDULO 9 – AUDITORIAS DIGITAIS

• Transformação Digital
• Evolução da Escrituração Fiscal
• Conceito de Auditoria Digital
• Etapas da Auditoria de SPED
• Estrutura do Arquivo
• Análise do TXT do SPED
• Sistema de Auditoria
• Relatório de Validação
• Correções de ERROS
• Trabalho Final (Caso Prático)

MÓDULO 10 – REFORMA TRIBUTÁRIA

• Cenário Atual
• Preciso me preocupar?
• PEC 110/19
• PEC 45/19
• Transição do Modelo Atual
• Imposto sobre Bens e Serviços – IBS
• Diferenças 110 x 45
• Situações Especiais PEC 110/19
• Oportunidades para Área Fiscal
• Projeto de Lei 3887/2020 – CBS
• Novidades e Atualizações